Cash flow (v celých EUR) k dátumu 31.12.2022 | Strana : | |||
Firma : | CHEMINVEST, a. s. (2022), Sokolovská 2, 066 01, Humenné | IČO : | 00677957 | |
DIČ : | 2020510602 | |||
Označenie položky | Obsah položky | Bežné účtovné obdobie | Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie | |
Peňažné toky z prevádzkovej činnosti | ||||
Z/S | Výsledok hospodárenia pred zdanením daňou z príjmov (+/-) | 38 218 | 24 192 | |
A.1. | Nepeňažné operácie ovplyvňujúce výsledok hospodárenia pred zdanením daňou z príjmov (+/-), (súčet A.1.1. až | 58 262 | 35 804 | |
A.1.13.) | ||||
A.1.1. | Odpisy dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku (+) | 34 571 | 32 122 | |
A.1.2. | Zostatková hodnota dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku účtovaná pri vyradení tohto majetku do nákladov, s výnimkou jeho predaja (+) | |||
A.1.3. | Odpis opravnej položky k nadobudnutému majetku (+/-) | |||
A.1.4. | Zmena stavu dlhodobých rezerv (+/-) | |||
A.1.5. | Zmena stavu opravných položiek (+/-) | 84 | 56 | |
A.1.6. | Zmena stavu položiek časového rozlíšenia nákladov a výnosov (+/-) | 1 777 | 3 248 | |
A.1.7. | Dividendy a iné podiely na zisku účtované do výnosov (-) | |||
A.1.8. | Úroky účtované do nákladov (+) | |||
A.1.9. | Úroky účtované do výnosov (-) | |||
A.1.10. | Kurzový zisk vyčíslený k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (-) | |||
A.1.11. | Kurzová strata vyčíslená k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+) | |||
A.1.12. | Výsledok z predaja dlhodobého majetku, s výnimkou majetku, ktorý sa považuje za peňažný ekvivalent (+/-) | |||
A.1.13. | Ostatné položky nepeňažného charakteru, ktoré ovplyvňujú výsledok hospodárenia, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov (+/-) | 21 830 | 378 | |
A.2. | Vplyv zmien stavu pracovného kapitálu, ktorým sa na účely tohto opatrenia rozumie rozdiel medzi obežným majetkom a krátkodobými záväzkami s výnimkou položiek obežného majetku, ktoré sú súčasťou peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov, na výsledok hospodárenia (Súčet A.2.1 až A.2.4) | 15 038 | -286 | |
A.2.1. | Zmena stavu pohľadávok z prevádzkovej činnosti (-/+) | -4 565 | -2 157 | |
A.2.2. | Zmena stavu záväzkov z prevádzkovej činností (+/-) | 19 603 | 1 871 | |
A.2.3. | Zmena stavu zásob (-/+) | |||
A.2.4. | Zmena stavu krátkodobého finančného majetku, s výnimkou majetku, ktorý je súčasťou peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov (-/+) | |||
Peňažné toky z prevádzkovej činnosti s výnimkou príjmov a výdavkov, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov (+/-), (súčet Z/S + A.1. + A.2.) | 111 518 | 59 710 | ||
A.3. | Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností (+) | |||
A.4. | Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do finančných činností (-) | |||
A.5. | Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností (+) | |||
A.6. | Výdavky na zaplatené dividendy a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do finančných činností (-) | |||
Peňažné toky z prevádzkovej činnosti (+/-), (súčet Z/S + A.1. až A.6.) | 111 518 | 59 710 | ||
A.7. | Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností alebo finančných činností (-/+) | -23 334 | -22 523 | |
A. | Čisté peňažné toky z prevádzkovej činnosti (+/-), (súčet Z/S + A.1. až A.7.) | 88 184 | 37 187 | |
Peňažné toky z investičných činností | ||||
B.1. | Výdavky na obstaranie dlhodobého nehmotného majetku (-) | |||
B.2. | Výdavky na obstaranie dlhodobého hmotného majetku (-) | -14 581 | ||
B.3. | Výdavky na obstaranie dlhodobých cenných papierov a podielov v iných účtovných jednotkách, s výnimkou cenných papierov, ktoré sa považujú za peňažné ekvivalenty a cenných papierov určených na predaj alebo na obchodovanie (-) | |||
B.4. | Príjmy z predaja dlhodobého nehmotného majetku (+) | |||
B.5. | Príjmy z predaja dlhodobého hmotného majetku (+) | |||
B.6. | Príjmy z predaja dlhodobých cenných papierov a podielov v iných účtovných jednotkách, s výnimkou cenných papierov, ktoré sa považujú za peňažné ekvivalenty a cenných papierov určených na predaj alebo na obchodovanie (+) | |||
B.7. | Výdavky na dlhodobé pôžičky poskytnuté účtovnou jednotkou inej účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (-) | |||
B.8. | Príjmy zo splácania dlhodobých pôžičiek poskytnutých účtovnou jednotkou inej účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (+) | |||
B.9. | Výdavky na dlhodobé pôžičky poskytnuté účtovnou jednotkou s výnimkou dlhodobých pôžičiek poskytnutých účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (-) | |||
B.10. | Príjmy zo splácania pôžičiek poskytnutých účtovnou jednotkou s výnimkou pôžičiek poskytnutých účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (+) | |||
B.11. | Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (+) | |||
B.12. | Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (+) | |||
B.13. | Výdavky súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa tieto výdavky považujú za peňažné toky z finančnej činnosti (-) | |||
B.14. | Príjmy súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa tieto výdavky považujú za peňažné toky z finančnej činnosti (+) | |||
B.15. | Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, ak je ju možné začleniť do investičných činností (-) | |||
B.16. | Ostatné príjmy vzťahujúce sa na investičnú činnosť (+) | |||
B.17. | Ostatné výdavky vzťahujúce sa na investičnú činnosť (-) | |||
B. | Čisté peňažné toky z investičnej činnosti (súčet B.1. až B.17.) | -14 581 | ||
Peňažné toky z finančnej činnosti | ||||
C.1. | Peňažné toky vo vlastnom imaní (súčet C.1.1. až C.1.8.) | |||
C.1.1. | Príjmy z upísaných akcií a obchodných podielov (+) | |||
Vytvorené v programe OMEGA - podvojné účtovníctvo a legislatíva bez starostí. © KROS a.s., www.kros.sk/omega | ||||
Cash flow (v celých EUR) k dátumu 31.12.2022 | Strana : | |||
Firma : | CHEMINVEST, a. s. (2022), Sokolovská 2, 066 01, Humenné | IČO : | 00677957 | |
DIČ : | 2020510602 | |||
Označenie položky | Obsah položky | Bežné účtovné obdobie | Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie | |
C.1.2. | Príjmy z ďalších vkladov do vlastného imania spoločníkmi alebo fyzickou osobou, ktorá je účtovnou jednotkou (+) | |||
C.1.3. | Prijaté peňažné dary (+) | |||
C.1.4. | Príjmy z úhrady straty spoločníkmi (+) | |||
C.1.5. | Výdavky na obstaranie alebo spätné odkúpenie vlastných akcií a vlastných obchodných podielov (-) | |||
C.1.6. | Výdavky spojené so znížením fondov vytvorených účtovnou jednotkou (-) | |||
C.1.7. | Výdavky na vyplatenie podielu na vlastnom imaní spoločníkmi účtovnej jednotky a fyzickou osobou, ktorá je účtovnou jednotkou (-) | |||
C.1.8. | Výdavky z iných dôvodov, ktoré súvisia so znížením vlastného imania (-) | |||
C.2. | Peňažné toky vznikajúce z dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov z finančnej činnosti (súčet C.2.1. až C.2.8.) | |||
C.2.1. | Príjmy z emisie dlhových cenných papierov (+) | |||
C.2.2. | Výdavky na úhradu záväzkov z dlhových cenných papierov (-) | |||
C.2.3. | Príjmy z úverov a pôžičiek, ktoré poskytla účtovnej jednotke banka, pobočka zahraničnej banky alebo iná fyzická osoba alebo právnická osoba, ak sa vzťahujú na činnosť súvisiacu s jej predmetom podnikania (+) | |||
C.2.4. | Výdavky na splácanie úverov a pôžičiek, ktoré poskytla účtovnej jednotke banka, pobočka zahraničnej banky alebo iná fyzická osoba alebo právnická osoba, ak sa vzťahujú na činnosť súvisiacu s jej predmetom podnikania (-) | |||
C.2.5. | Príjmy z prijatých pôžičiek (+) | |||
C.2.6. | Výdavky na splácanie pôžičiek (-) | |||
C.2.7. | Príjmy z ostatných dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov vyplývajúcich z finančnej činnosti účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v inej časti prehľadu peňažných tokov (+) | |||
C.2.8. | Výdavky na splácanie ostatných dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov vyplývajúcich z finančnej činnosti účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v inej časti prehľadu peňažných tokov (-) | |||
C.3. | Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (-) | |||
C.4. | Výdavky na vyplatené dividendy a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (-) | |||
C.5. | Výdavky súvisiace s derivátmi, s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa považujú za peňažné toky z investičnej činnosti (-) | |||
C.6. | Príjmy súvisiace s derivátmi, s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa považujú za peňažné toky z investičnej činnosti (+) | |||
C.7. | Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, ak ich možno začleniť do finančných činností (-) | |||
C.8. | Ostatné príjmy vzťahujúce sa na finančnú činnosť (+) | |||
C.9. | Ostatné výdavky vzťahujúce sa na finančnú činnosť (-) | |||
C. | Čisté peňažné toky z finančnej činnosti (súčet C.1. až C.9.) | |||
D. | Čisté zvýšenie alebo zníženie peňažných prostriedkov (+/-), (súčet A+B+C) | 88 184 | 22 606 | |
E. | Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na začiatku účtovného obdobia (+/-) | 128 590 | 91 402 | |
F. | Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia pred zohľadnením kurzových rozdielov vyčíslených ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/-) | 212 772 | 128 590 | |
G. | Kurzové rozdiely vyčíslené k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/-) | |||
H. | Zostatok peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia, upravený o kurzové rozdiely vyčíslené ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/-) | 212 772 | 128 590 | |
Doplňujúce informácie k prehľadu peňažných tokov | ||||
a) použitá metóda vykazovania peňažných tokov z prevádzkovej činnosti | ||||
Nepriama | ||||
Vytvorené v programe OMEGA - podvojné účtovníctvo a legislatíva bez starostí. © KROS a.s., www.kros.sk/omega | ||||